연말정산 소득공제 꿀팁 총정리

연말정산 소득공제 꿀팁 총정리

연말정산 시즌이 돌아왔어요. 성인자녀를 둔 부모님들은 여기 주목해주세요. 부양가족 공제 항목 중 성인자녀 공제는 활용도가 높지만 자주 간과되곤 합니다. 부모가 성인자녀에 대하여 세금 공제 혜택을 받기 위해서는 일정 조건이 충족되어야 합니다. 이렇게 조건에는 자녀의 나이, 소득, 학생 여부 등이 포함됩니다. 특히, 자녀가 대학생이거나 취업 준비생일 경우 공제 조건을 면밀히 심사숙고하는 것이 중요합니다. 자녀가 20살 이상이고 매번 수입이 일정 금액 이하일 때 공제를 받을 수 있습니다.

이 때 소득 기준은 매번 달라질 수 있으니 주의를 필요합니다. 또한, 자녀가 대학생이라면 등록금 공제 항목도 절세에 도움을 줄 수 있어 별도로 확인하셔야 합니다.

신용카드 공제시 증빙자료

현재는 국세청 간소화자료에 우리나라의 신용카드 사용액이 집계되고 있기에 별도로 국세청 연말정산 간소화 자료만 제출해도 무방합니다. 단, 국세청 자료에 반영되지 않은 신용카드 및 현금영수증 금액이 있으면 이 부분은 해당 카드사 아니면 현금영수증 발행한 곳에 제대로 국세청에 신고된 것인지 확인하여 국세청 데이터를 업데이트 하도록 해야합니다. 현금영수증 매출전표 영수증으로 증빙자료 적용 불가 일부 반영할 수 없는 승차권, 입장권의 경우 추가적이 데이터를 제출하도록 되어 있지만 이를 항목에 맞추어 반영하는 것 자체가 쉽지 않을 수 있기에 권장하지 않습니다.

또한 간소화 자료의 경우 국세청에서 간소화 데이터를 오픈한 이후에도 부분적인 데이터 수정이 있기에 경우에 따라서는 중복공제 이슈가 발생할 수 있습니다.

연말정산 월세 소득공제

소득공제는 총소득요금에서 월세로 지출한 비용을 차감해 주어 과세표준액을 줄여주는 제도입니다. 세금은 과세표준액과 세율로 결정되기 때문에 결국 과세표준액이 줄어들면 그만큼 세금을 덜 내게 됩니다. 월세 소득공제는 급여 액수나 주택규모 제한 없이 임차 계약서상의 임차인이거나 수입이 없는 가족이라면 모두 신청 가능합니다. 집 소유 여부나 전입신고 여부와는 상관없이 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 소득공제를 받기 위해서는 월세 현금영수증을 발급받아야 합니다.

임차인 자신이 직접 월세 현금영수증을 신청해야 하며 주택 임대인의 사업자 등록 여부 독립적으로 월세 거주 중인 임차인이라면 누구나 발급받을 수 있습니다. 발급된 현금영수증은 연말정산 간소화 서비스에서 조회가 가능하며 해당 내용을 회사에 제출하면 소득공제를 받을 수 있습니다.

신용카드 소득공제 증빙자료

증빙자료에는 국세청 간소화 데이터를 제출하는 것을 추천합니다. 그 외 카드사에서 발행한 소득공제 데이터를 개별로 반영하기 위해서는 개인별 사용처별 금액을 구분하여 계산해야하기 때문에 권하지 않습니다. 만약 국세청 자료와 카드사 자료가 상이하다면 카드사 고객센터를 통해 국세청 자료에 다시 한 번 업데이트를 요청하는 것을 권합니다. 또한 현금영수증의 경우 개별 발행한 현금영수증 전표는 인정되지 않으며 무조건적으로 국세청에 등록된 자료만 적용 가능하니 이점 유의하시기를 바랍니다.

신용카드 공제는 사실 국세청서 이렇게 길게 공제를 적용할 생각이 없었다고 합니다. 신용카드 공제 역시 사실 큰 편이 아니기도 합니다.

2023년 변화하는 점

2023년 연말정산에서는 소득공제와 세액공제에 몇 가지 변화가 있습니다. 주요 변경내용은 다음과 같습니다. 신용카드 등 사용금액 소득공제 연장 신용카드, 직불카드, 현금영수증, 체크카드, 선불카드 등의 사용금액에 대한 소득공제가 2025년까지 연장됩니다. 공제율은 소득에 따라 1530이며, 공제한도는 매번 300만 원입니다. 영화 관람료 소득공제 추가 영화 관람료에 대한 소득공제가 2023년 하반기부터 적용됩니다.

영화 관람료는 신용카드 등 사용금액 소득공제와 별도로 공제되며, 공제율은 30입니다. 공제한도는 매번 50만 원이며, 연봉이 7,000만 원 이하인 경우 적용됩니다. 장기요양보험료 소득공제 증가 장기요양보험료에 대한 소득공제가 2023년부터 확대됩니다. 장기요양보험료는 건강보험료와 별도로 공제되며, 공제율은 20입니다.

연말정산 절차 안내

연말정산을 위해 필요한 서류를 미리 준비하고, 기간 내에 분명한 서류 제출이 이루어져야 합니다. 자녀에 연관된 서류는 교육비 영수증, 의료비 영수증 등 다양할 수 있으니 이를 잘 구분해야 합니다. 온라인 연말정산시스템을 사용하면 절차가 더욱 간편해지는데, 이 시스템을 이용하기 위해서는 각종 인증 수단을 준비해야 합니다. 마지막으로, 연말정산은 개인의 소득상황에 따라 달라지기 때문에 분명한 소개를 위해 회계전문가와 상담하는 것을 추천드립니다.

전문가의 도움을 받아 올바른 절세 방법을 모색하여 가계 경제에 조금이나마 보탬이 되길 바랍니다.

자주 묻는 질문